Dôležitým krokom pri príprave exportu je zistiť predbežné možnosti financovania a poistenia. Účelom je výber čo najvhodnejšej platobnej podmienky. Práve tejto téme sa budeme venovať v septembrovom diele seriálu Chcem byť exportér, ktorý HN pripravujú v spolupráci s Eximbankou.
Dodacie podmienky
Platobné podmienky sú prepojené so samotným dodaním zásielky. S cieľom uľahčiť vymedzenie povinností súvisiacich s prepravou tovaru a so zodpovednosťou za prípadné poškodenie a stratu zásielky, za colné prerokovanie vývozu a dovozu, ako aj za balenie či poistenie vypracovala Medzinárodná obchodná komora (ICC) dodacie podmienky Incoterms. Tie pravidelne reviduje a aktualizuje. Posledná verzia pochádza z roku 2020.
Dôležité je poznamenať, že podnikatelia môžu uplatňovať akúkoľvek verziu týchto podmienok. Preto okrem odvolania sa na dodaciu doložku Incoterms treba uviesť aj presný rok, podľa ktorého budeme riešiť vymedzenie povinností súvisiacich s dodaním tovaru medzi predávajúcim a kupujúcim.
Používanie Incoterms pre exportérov ani pre importérov nie je povinné. Takým sa stáva až pri odvolaní sa na dodacie podmienky v kontraktoch, teda v kúpnej zmluve, v prepravných dokladoch a podobne.
Ponuka nástrojov
Pri financovaní a poistení exportu je kľúčová snaha o minimalizáciu rizík a maximalizáciu vývozu. Slovenskí exportéri majú k dispozícii komplexnú ponuku nástrojov, ktoré im umožňujú získať financovanie v rôznych fázach obchodného prípadu. Podporu je možné využiť pred samotnou dodávkou, napríklad vo forme predexportných úverov na výrobu a prípravu kontraktu, takisto počas jej realizácie, a to formou záruk alebo poistenia predexportného úveru, ale aj po dodaní tovaru alebo služby, v podobe vývozných úverov či financovania odberateľa. Je tu tiež možnosť využiť produkty poistenia alebo projekty smerujúce do rozvojových krajín.
Pozrime sa teraz bližšie na produkty financovania. Prvým z nich je predexportné financovanie. Ide o úver určený na pokrytie výrobných a prevádzkových nákladov, ktoré vznikajú ešte predtým, než exportér dostane zaplatené. Vďaka nemu možno zabezpečiť plynulý priebeh výroby aj dodávok do zahraničia.
Ďalej sú to záruky, ktoré slúžia na posilnenie dôveryhodnosti exportéra voči zahraničným partnerom. Kryjú záväzky vyplývajúce z kontraktu a uľahčujú prístup k novým obchodným príležitostiam. Vývozné úvery predstavujú financovanie dodávok priamo pre zahraničných odberateľov. Exportér dostáva zaplatené hneď po dodávke, zatiaľ čo odberateľ má možnosť splácať úver postupne. Špeciálnym produktom Eximbanky z úverovej linky Európskej investičnej banky je zvýhodnené financovanie pre malé a stredné podniky (SME). Prináša im výhodnejšie úrokové sadzby a dlhšiu splatnosť, čím výrazne uľahčuje financovanie investícií aj prevádzkového kapitálu.
Poistenie exportu
Zaujímavé môžu byť pre exportérov aj produkty poistenia. Aj tých majú na výber hneď viacero. Krátkodobé poistenie vývozných pohľadávok chráni exportéra pred rizikom nezaplatenia faktúr v kratšom horizonte, spravidla do dvoch rokov. Je vhodné aj pre malé a stredné podniky, ktoré môžu využiť jednoduché online produkty dostupné 24 hodín denne, sedem dní v týždni.
Strednodobé a dlhodobé poistenie investičných celkov je špecifické tým, že poistné krytie je pri ňom možné rozšíriť aj na obdobie dlhšie ako dva roky. Táto forma poistenia je dôležitá najmä pri veľkých investičných celkoch alebo projektoch, kde je splatnosť pohľadávok dlhodobá.
Poistenie investícií do zahraničia chráni exportérov, ktorí realizujú investície v cudzej krajine. Takýmto spôsobom sa môžu chrániť pred politickými a teritoriálnymi rizikami. Poistenie sa vzťahuje na situácie, ako sú vyvlastnenie, nemožnosť prevodu ziskov či politické nepokoje na cieľovom trhu. Exportér môže využiť aj zvýhodnené vývozné úvery a poistenia, ktoré sa zameriavajú na projekty smerujúce do rozvojových krajín. K dispozícii sú špeciálne zvýhodnené nástroje, ako je financovanie odberateľských úverov pre verejný sektor či poistenie úverov poskytovaných komerčnými bankami.
Zaujímavou alternatívou môže byť zapájanie sa do veľkých medzinárodných projektov a rozvojových tendrov. Spoločnosti tu majú k dispozícii odborné poradenstvo a podporu pri hľadaní vhodných príležitostí, ako aj pri zabezpečení potrebného financovania a poistenia.
Autor: Pavel Novotný
Zdroj: Hospodárske noviny